sap系统折旧补提跨年度的简单介绍
漏提以前年度的折旧应该怎么补提上去,分录怎么做
补提以前年度折旧分录 金额不重大的话,直接补提到今年。借成本或费用,贷累计折旧。如果重大,就通过以前年度损益调整,再调盈余公积和未分配利润。 希望帮助到你。
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补提以前年度折旧做分录如下:如果是前期差错,按差额补提:借:以前年度损益调整;贷:累计折旧。借:利润分配-未分配利润;贷:以前年度损益调整。
补提金额小的可以直接在发现当年调整,即:借:管理费用等,贷:累计折旧,如果金额比较大,执行企业会计准则的用“以前年度损益调整”调整。提醒:小企业会计准则适用未来适用法,原则上调整当期损益即可。
企业拥有固定资产的,一般按月计提固定资产折旧,若是会计人员漏计提折旧的,按规定可以进行补提。
会计分录的做法如下:借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 同时注意要调整报表年初 在会计处理上按重大会计差错处理,必需按固定资产入帐时间为准,进行追溯调整。
sap往年折旧错了近年才发现怎么调
1、如果是1,那么确实需要重新过账折旧,而且只能过账在2012年,这个需要和审计沟通。步骤:先做AFAR,再做AFAB。如果是2,那么可以将调整的折旧通过非计划折旧过账至当前期间。
2、解决方法 AB03看下对应资产卡片的业务操作记录,然后AB08冲销报废错的那笔,这样误操作的报废就取消了。操作完AB08用AW01N确认一下,如果反报废操作前已经做了AFAB,要重新做一次折旧,产生一笔反向的折旧分录。
3、资产的折旧基本上根据折旧方法逐月有规律的进行,但是不排除个别情况对月折旧金额进行人工干预,比如折旧存在错误、或者部分企业需要根据资产使用频度进行折旧调整,那么在这种情况下就可能使用到计划外折旧(Unplanned Deprecation)。
SAP系统中能否补提以前年度的折旧?改在什么T-CODE里面如何操作?_百度...
如果是2,那么可以将调整的折旧通过非计划折旧过账至当前期间。步骤:先做ABAA,月底AFAB执行时,非计划折旧就过账了。
具体目录就是在Finance - Fixed Assets -Inventory list里。之后选择好你要抓取的信息,比如集团代码什么的,然后就F8 run就行了。会出来所有的明细表,前边有固定资产号。你可以直接在明细中双击进入查看累计折旧具体情况。
计提16年度折旧到13期间,然后把之前的凭证冲销了,只要数一样就不影响报表。
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